Από το «κόσκινο» των ελεγκτικών αρχών περνούν μεταβιβάσεις ακινήτων που θεωρούνται «ύποπτες»: Έμφαση δίνουν οι ελεγκτές της Εφορίας σε ακίνητα που «άλλαξαν χέρια» με το τίμημα να καταβάλλεται σε μετρητά, αλλά και σε συναλλαγές μεγάλης αξίας που έχουν χαρακτηριστικά «εικονικότητας».
Στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ βρίσκονται χιλιάδες περιπτώσεις γονικών παροχών σε μετρητά, η αφετηρία των οποίων είναι άγνωστη· δηλαδή, δεν έφυγαν από τραπεζικό λογαριασμό του γονέα για να φθάσουν στον λογαριασμό του παιδιού.
