Μια νέα εποχή στις φορολογικές έρευνες εγκαινιάζει η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), επιστρατεύοντας εξελιγμένα μαθηματικά μοντέλα για την εξάρθρωση πολυμελών κυκλωμάτων που εξαπατούν το Δημόσιο.
Μετά την αποκάλυψη δικτύου 380 εικονικών επιχειρήσεων που προκάλεσαν ζημία 43 εκατομμυρίων ευρώ, η Αρχή μονιμοποιεί τη χρήση του δείκτη ομοιότητας Jaccard (Jaccard similarity index). Πρόκειται για έναν αλγόριθμο που συγκρίνει τεράστια σύνολα δεδομένων για να εντοπίσει κρυφές συσχετίσεις μεταξύ διαφορετικών ΑΦΜ, προσώπων και διευθύνσεων.
Το νέο σύστημα στοχεύει στην οριστική αντιμετώπιση μιας διαδεδομένης μορφής απάτης, όπου επιτήδειοι εγκαταλείπουν υπερχρεωμένες εταιρείες και ανοίγουν αμέσως νέες με «αχυράνθρωπους», διατηρώντας ωστόσο την ίδια δραστηριότητα και έδρα. Ενώ στο παρελθόν οι έλεγχοι ήταν αποσπασματικοί και συχνά κατέληγαν σε αδιέξοδο λόγω της πολυπλοκότητας των δικτύων, ο αλγόριθμος μπορεί πλέον να «βλέπει» το συνολικό πλέγμα των διασυνδέσεων και να αποκαλύπτει το ψηφιακό αποτύπωμα κάθε παραβάτη.
Η στρατηγική της ΑΑΔΕ αλλάζει ριζικά: αντί για μεμονωμένους επιτόπιους ελέγχους σε τυχαίες επιχειρήσεις, η έρευνα θα ξεκινά πλέον ψηφιακά. Μόνο όταν ο αλγόριθμος χαρτογραφήσει πλήρως τη δομή και τα «πλοκάμια» ενός κυκλώματος, οι ελεγκτές θα προχωρούν σε ταυτόχρονες, σαρωτικές εφόδους σε όλα τα εμπλεκόμενα σημεία. Με αυτόν τον τρόπο, η φυσική παρουσία των αρχών δεν θα αποσκοπεί στην ανακάλυψη στοιχείων από το μηδέν, αλλά στην τελική επιβεβαίωση των ευρημάτων που έχει ήδη αναδείξει η ανάλυση των δεδομένων.