Ένα εκτεταμένο κύκλωμα φοροδιαφυγής, το οποίο φέρεται να αποκόμιζε τεράστια οικονομικά οφέλη μέσω εικονικών τιμολογίων, εταιρειών-«βιτρινών» και «εξαφανισμένων εμπόρων», αποκάλυψαν οι ελεγκτές της Διεύθυνσης Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος (ΔΕΟΣ) της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ).
Η υπόθεση αφορά ένα ιδιαίτερα οργανωμένο και διασυνδεδεμένο δίκτυο φυσικών και νομικών προσώπων, το οποίο, σύμφωνα με τα έως τώρα στοιχεία, λειτουργούσε με κοινή επιχειρηματική δομή και μεθοδικά απέφευγε την καταβολή φόρων, προκαλώντας σημαντική ζημία στα δημόσια έσοδα.
Η αποκάλυψη του κυκλώματος προέκυψε έπειτα από συνδυαστική αξιοποίηση στοιχείων που συγκεντρώθηκαν από φορολογικούς ελέγχους, την ψηφιακή πλατφόρμα myDATA, το μητρώο επιχειρήσεων, τις εταιρικές συμμετοχές, καθώς και τα στοιχεία διοίκησης και εκπροσώπησης των εμπλεκόμενων εταιρειών.
Οι έρευνες αποκάλυψαν ότι τα ίδια πρόσωπα εμφανίζονταν κατ' επανάληψη σε διαφορετικές επιχειρήσεις, αναλαμβάνοντας ρόλους διαχειριστών ή εταίρων. Παράλληλα, νέες εταιρείες ιδρύονταν αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων επιχειρήσεων ή έπειτα από αλλαγές στη μετοχική τους σύνθεση, δημιουργώντας έναν μηχανισμό συνεχούς ανακύκλωσης εταιρικών σχημάτων.
Ιδιαίτερο ενδιαφέρον παρουσιάζει το γεγονός ότι πολλές από τις εταιρείες χρησιμοποιούσαν κοινές επαγγελματικές εγκαταστάσεις, τις ίδιες έδρες, κοινούς τηλεφωνικούς αριθμούς και παρόμοια εταιρικά σχήματα, στοιχεία που, σύμφωνα με την ΑΑΔΕ, καταδεικνύουν την ύπαρξη ισχυρών διασυνδέσεων μεταξύ τους.
Οι ελεγκτές διαπίστωσαν ακόμη ότι αλλοδαπά φυσικά πρόσωπα συμμετείχαν σε σειρά επιχειρήσεων με παρεμφερές αντικείμενο δραστηριότητας και κοινή οργανωτική δομή, ενώ οι συνδέσεις μεταξύ των εταιρειών προέκυπταν τόσο από τη συμμετοχή των ίδιων προσώπων σε διαφορετικά επιχειρηματικά σχήματα όσο και από τη χρήση κοινών στοιχείων επικοινωνίας και εγκαταστάσεων.
Το κύκλωμα δραστηριοποιούνταν κυρίως στον χώρο του χονδρικού εμπορίου ενδυμάτων, υποδημάτων και συναφών ειδών, με τις περισσότερες επιχειρήσεις να χρησιμοποιούνται αποκλειστικά ή κατά κύριο λόγο για την έκδοση και λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων ιδιαίτερα μεγάλης αξίας.
Μέχρι στιγμής έχουν ταυτοποιηθεί περιπτώσεις εικονικών συναλλαγών που φτάνουν:
- 25 εκατ. ευρώ μέσω ατομικής επιχείρησης,
- 15 εκατ. ευρώ μέσω ηλεκτρονικού καταστήματος (Ο.Ε.),
- 25 εκατ. ευρώ μέσω δεύτερης ατομικής επιχείρησης,
- 2,5 εκατ. ευρώ μέσω φυσικού καταστήματος (Ε.Ε.),
- 28 εκατ. ευρώ μέσω ακόμη μίας ατομικής επιχείρησης και
- 3,25 εκατ. ευρώ μέσω εισαγωγικής εταιρείας (Ο.Ε.).
Η έρευνα αποκάλυψε επίσης ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του ίδιου δικτύου πραγματοποιούσαν δηλωμένες ενδοκοινοτικές συναλλαγές με τις ίδιες αλλοδαπές εταιρείες, χρησιμοποιώντας επανειλημμένα τις ίδιες εταιρικές σφραγίδες, στοιχεία ταυτοποίησης και άλλα κοινά εμπορικά χαρακτηριστικά.
Στο πλαίσιο της επιχείρησης έχουν συλληφθεί μέχρι στιγμής τρία άτομα. Ανάμεσά τους βρίσκεται αλλοδαπή γυναίκα, η οποία φέρεται να είναι διαχειρίστρια και ιδιοκτήτρια μίας από τις βασικές εταιρείες του κυκλώματος. Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, παρότι δηλώνει άστεγη, διαμένει σε βίλα 280 τετραγωνικών μέτρων με πισίνα, στα βόρεια προάστια της Αττικής.
Στην υπόθεση φέρονται να εμπλέκονται ακόμη αλλοδαποί «εξαφανισμένοι έμποροι», οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν πραγματοποιήσει αγορές εμπορευμάτων συνολικής αξίας άνω των 40 εκατ. ευρώ.
Έως τώρα, οι αρχές έχουν διαπιστώσει φοροδιαφυγή ύψους 9,6 εκατ. ευρώ από μη απόδοση ΦΠΑ και επιπλέον 8,3 εκατ. ευρώ από φόρο εισοδήματος. Παράλληλα, έχουν κινηθεί οι διαδικασίες για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και άλλων περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκομένων, ενώ έχουν κατασχεθεί περισσότερα από 32.000 προϊόντα απομίμησης.
Η έρευνα της ΑΑΔΕ βρίσκεται σε πλήρη εξέλιξη, καθώς οι ελεγκτικές αρχές εξετάζουν το ενδεχόμενο εμπλοκής ακόμη περισσότερων προσώπων και επιχειρήσεων στο κύκλωμα.