Νέα στοιχεία για τη δράση της φερόμενης εγκληματικής οργάνωσης που συνδέεται με το δίκτυο καταστημάτων Pizza Fan αποκαλύπτει η έρευνα της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων. Σύμφωνα με τις αστυνομικές αρχές, η οργάνωση φέρεται να απέκρυψε φορολογητέα ύλη άνω των 150 εκατομμυρίων ευρώ, προκαλώντας ζημία στο Δημόσιο που εκτιμάται ότι ξεπερνά τα 35 εκατομμύρια ευρώ. Στο πλαίσιο της επιχείρησης συνελήφθησαν 23 άτομα, ενώ στη δικογραφία περιλαμβάνονται ακόμη 109 ταυτοποιημένα πρόσωπα. Κεντρικό ρόλο στον μηχανισμό φέρεται να είχε ειδικό λογισμικό που επέτρεπε την εκτέλεση παραγγελιών χωρίς την έκδοση νόμιμης απόδειξης.
Η αστυνομική επιχείρηση πραγματοποιήθηκε σε γραφεία, καταστήματα και κατοικίες στην Αττική και τη Θεσσαλονίκη. Μεταξύ των συλληφθέντων βρίσκεται και πρόσωπο που οι αρχές χαρακτηρίζουν αρχηγικό μέλος της οργάνωσης.
Η δικογραφία περιλαμβάνει, κατά περίπτωση, κατηγορίες για εγκληματική οργάνωση, νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, φορολογικές παραβάσεις και παραβάσεις της νομοθεσίας περί όπλων.
Από καταγγελία για ασφαλιστικές εισφορές ξεκίνησε η έρευνα
Η υπόθεση άρχισε να διερευνάται ύστερα από καταγγελία σχετικά με τον τρόπο δήλωσης των εργαζομένων στα καταστήματα του δικτύου.
Σύμφωνα με την καταγγελία, τόσο καταστήματα franchise όσο και εταιρικά καταστήματα φέρονταν να δηλώνουν μικρότερο χρόνο εργασίας από τον πραγματικό, με αποτέλεσμα την καταβολή μειωμένων ασφαλιστικών εισφορών.
Στο ίδιο πλαίσιο υπήρχαν αναφορές για μερική μη απόδοση ΦΠΑ, γεγονός που οδήγησε σε προκαταρκτική εξέταση κατόπιν εισαγγελικής παραγγελίας.
Η έρευνα επεκτάθηκε σε τηλεφωνικές επικοινωνίες, φορολογικά δεδομένα της ΑΑΔΕ, στοιχεία των συστημάτων παραγγελιοληψίας και φυσικές επιτηρήσεις.
Κατά τις αρχές, ο βασικός πυρήνας της οργάνωσης αποτελούνταν από εννέα συλληφθέντες, ενώ η φερόμενη παράνομη δραστηριότητα είχε ξεκινήσει τουλάχιστον από το 2016.
Πώς λειτουργούσε το σύστημα με τα «κεράσματα»
Στο επίκεντρο της έρευνας βρίσκεται ένας ειδικός αλγόριθμος ενσωματωμένος στο σύστημα παραγγελιοληψίας.
Κανονικά, όταν ολοκληρωνόταν μια παραγγελία, ο υπάλληλος μπορούσε να εκδώσει απόδειξη για πληρωμή με μετρητά ή κάρτα, ή να ακυρώσει την παραγγελία.
Ωστόσο, για ορισμένες παραγγελίες που επέλεγε ο αλγόριθμος εμφανιζόταν μια επιπλέον επιλογή, με την ονομασία «κέρασμα-απόδειξη».
Σύμφωνα με την αστυνομική έρευνα, η συγκεκριμένη λειτουργία επέτρεπε να παραδίδεται κανονικά η παραγγελία στον πελάτη χωρίς να εκδίδεται το αντίστοιχο νόμιμο φορολογικό παραστατικό.
Οι αρχές εκτιμούν ότι το ποσοστό των αποδείξεων που δεν εκδίδονταν έφτανε περίπου το 20%.
Παρότι οι συναλλαγές δεν εμφανίζονταν κανονικά στα φορολογικά παραστατικά, οι σχετικές παραγγελίες εξακολουθούσαν να καταγράφονται στο κεντρικό πληροφοριακό σύστημα, επιτρέποντας την παρακολούθηση του πραγματικού τζίρου των καταστημάτων.
Την εποπτεία του μηχανισμού φέρεται να είχε το λογιστήριο της εταιρείας στο Χαλάνδρι.
Οι διάλογοι για τις αποδείξεις έως 40 ευρώ
Ιδιαίτερο ενδιαφέρον παρουσιάζουν οι τηλεφωνικές συνομιλίες που περιλαμβάνονται στο υλικό της έρευνας.
Σε μία από αυτές, πρόσωπο που οι αρχές χαρακτηρίζουν αρχηγό της οργάνωσης συνομιλεί με τον υπεύθυνο μηχανογράφησης για τις προϋποθέσεις ενεργοποίησης της λειτουργίας «κέρασμα».
Ο προγραμματιστής εξηγεί ότι είχε τροποποιήσει το σύστημα ώστε η συγκεκριμένη δυνατότητα να χρησιμοποιείται έως δύο φορές τον μήνα για τον ίδιο πελάτη διανομής.
Παράλληλα, αναφέρει ότι υπήρχε όριο αξίας παραγγελίας 40 ευρώ.
«Ότι μέχρι 40 ευρώ απόδειξη μπορεί να βγει κέρασμα, αλλιώς δεν το βγάζουμε για κέρασμα», αναφέρει χαρακτηριστικά.
Σε άλλη συνομιλία, ο φερόμενος αρχηγός ζητά να καταρτιστεί κατάλογος με τα καταστήματα που δεν χρησιμοποιούσαν τη συγκεκριμένη δυνατότητα.
«Να μας βγάλει μία λίστα με αυτούς που δε χρησιμοποιούνε το τέικ», ακούγεται να λέει, σύμφωνα με το απομαγνητοφωνημένο υλικό.
Η παραγγελία χωρίς απόδειξη και η πίτσα ως αποζημίωση
Μία ακόμη συνομιλία αφορά παράπονο πελάτη που είχε παραγγείλει από κατάστημα του δικτύου και παρέλαβε το φαγητό του με μεγάλη καθυστέρηση, χωρίς φορολογική απόδειξη.
Σύμφωνα με τον διάλογο μεταξύ διαχειριστή καταστημάτων και επιθεωρητή του δικτύου, η παραγγελία είχε καταχωριστεί ως «κέρασμα».
Ο πελάτης διαμαρτυρήθηκε τόσο για την καθυστέρηση, που έφτασε περίπου τις δύο ώρες, όσο και για την απουσία απόδειξης, ζητώντας επιστροφή των 31,40 ευρώ που είχε πληρώσει.
Οι συνομιλητές συζήτησαν την επιστροφή των χρημάτων και την προσφορά δωρεάν πίτσας, προκειμένου να αντιμετωπιστεί το παράπονο και να μη λάβει μεγαλύτερες διαστάσεις.
Οι πληροφορίες για ελέγχους της ΑΑΔΕ
Στη δικογραφία περιλαμβάνεται επίσης συνομιλία στην οποία ο φερόμενος αρχηγός υποστηρίζει ότι είχε ενημερωθεί από γνωστούς του στην ΑΑΔΕ για καταγγελίες σε βάρος της εταιρείας.
Όπως αναφέρει, είχε πληροφορηθεί ότι επρόκειτο να πραγματοποιηθούν έλεγχοι σε καταστήματα του δικτύου από τον Σεπτέμβριο, με ιδιαίτερη έμφαση στις παραγγελίες παραλαβής από το κατάστημα.
«Έκανε 2 καταγγελίες στην ΑΑΔΕ και μας ενημερώσανε», αναφέρεται στον διάλογο.
Οι συγκεκριμένες αναφορές αποτελούν αντικείμενο της έρευνας και δεν τεκμηριώνουν από μόνες τους ότι υπάλληλοι της φορολογικής διοίκησης πράγματι διέρρευσαν πληροφορίες.
Οι μηνιαίες συναντήσεις στο Μαρούσι και η μεταφορά μετρητών
Κατά την αστυνομική έρευνα, τα φερόμενα παράνομα έσοδα συγκεντρώνονταν σε μετρητά και μεταφέρονταν, με μέτρα ασφαλείας, σε μηνιαίες συναντήσεις μελών του δικτύου.
Οι συναντήσεις πραγματοποιούνταν, σύμφωνα με τις αρχές, σε συγκεκριμένη αίθουσα εμπορικού κέντρου στο Μαρούσι.
Εκεί φέρεται να γινόταν η παράδοση των χρημάτων, ενώ παρουσιαζόταν και η οικονομική πορεία των καταστημάτων σε συνάρτηση με τη δραστηριότητα που ερευνούν οι αρχές.
Ζημία άνω των 35 εκατ. ευρώ και έλεγχοι σε καταστήματα
Οι αστυνομικές αρχές εκτιμούν ότι η συνολική φορολογική ζημία από τη φερόμενη δράση της οργάνωσης, λόγω μη απόδοσης φόρου εισοδήματος και ΦΠΑ, υπερβαίνει τα 35 εκατομμύρια ευρώ.
Η αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη υπολογίζεται σε περισσότερα από 150 εκατομμύρια ευρώ.
Στο πλαίσιο της έρευνας συντάχθηκαν εκθέσεις ελέγχου για καταστήματα franchise, με καταγραφή των διαφορών μεταξύ δηλωμένων και συνολικών εσόδων.
Συγκεκριμένα, πραγματοποιήθηκαν 80 έλεγχοι για το φορολογικό έτος 2023, 22 για το 2026 και από τρεις για τα έτη 2024 και 2025.
Οι εκθέσεις διαβιβάστηκαν στην ΑΑΔΕ, προκειμένου να εκδοθούν οι προβλεπόμενοι προσωρινοί διορθωτικοί προσδιορισμοί φόρου και να υπολογιστεί το ύψος της φοροδιαφυγής.
Η εταιρική δομή και η σύνδεση με την Κύπρο
Σύμφωνα με τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην έρευνα, ο φερόμενος αρχηγός της οργάνωσης κατείχε άμεσα ποσοστό 0,01% της ελληνικής εταιρείας.
Το υπόλοιπο 99,99% ανήκε σε εταιρεία με έδρα τη Λευκωσία της Κύπρου, της οποίας πραγματικοί ιδιοκτήτες φέρονται να ήταν ο ίδιος και στενός συνεργάτης του, που περιγράφεται ως υπαρχηγός της οργάνωσης.
Οι αρχές εξετάζουν τη συγκεκριμένη εταιρική διάρθρωση στο πλαίσιο της συνολικής έρευνας για τη φορολογική δραστηριότητα του δικτύου.
Η υπόθεση βρίσκεται πλέον στο επίκεντρο της ποινικής και φορολογικής διερεύνησης, με τις αρχές να αξιολογούν τα οικονομικά στοιχεία, τις καταγεγραμμένες συνομιλίες και τον ρόλο των προσώπων που περιλαμβάνονται στη δικογραφία.